In deze paragraaf wordt op hoofdlijnen toegelicht wat het programma heeft gekost. Op totaalniveau is er een negatief saldo begroot van € 16,2 miljoen. In 2025 is er een negatief saldo van baten en lasten gerealiseerd van € 12,5 miljoen. Dit is een positief verschil van afgerond €3,8 miljoen. In dit bedrag zijn de resultaatbestemmingen, respectievelijk €514.000 inbegrepen. De bijzonderheden en grote afwijkingen worden hieronder kort toegelicht. De volledige toelichting van baten en lasten per taakveld kunt u vinden in hoofdstuk 2.1.2 Jaarrekening .
Economische Ontwikkeling
Het taakveld Economische ontwikkeling heeft ten opzichte van de begroting een positieve resultaatmutatie van € 0,5 miljoen. Deze positieve financiële afwijking is met name het gevolg van enkele activiteiten gekoppeld aan de economische koers van Hardenberg. Deze activiteiten worden opgepakt in 2026. Voorgesteld wordt om ook de bijbehorende middelen over te hevelen naar 2026.
Fysieke bedrijfsinfrastructuur
De gerealiseerde lasten liggen circa € 2,1 miljoen hoger dan begroot. Deze toename dient te worden bezien in samenhang met het voordeel op de grondexploitatie. Voor een nadere toelichting verwijzen wij u naar de paragraaf grondbeleid.
Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
Bij dit taakveld is er een positief saldo van € 145.000. Het voordeel komt met name doordat de lasten lager zijn dan begroot. Dit is te verklaren doordat de budgetten voor de Agenda Vitale Landbouw zijn niet volledig uitgegeven. Voorgesteld wordt deze resterende middelen in de bestemmingsreserve Vitale Landbouw te storten.
Sportbeleid en activering
Bij dit taakveld is sprake van een positief saldo van € 338.000. De baten vallen hoger uit door hogere ontvangsten vanuit de SPUK-regeling Sport. De regeling compenseert gemeenten voor de btw op sportuitgaven, wat bijdraagt aan het behoud van lokale sportvoorzieningen. Daarnaast zijn er ook hogere ontvangsten vanuit de SPUK-regeling voor het Sportakkoord en de Brede Regeling Combinatiefuncties. Bij deze regeling zijn de inkomsten en uitgaven gelijk, waardoor de lasten een aanzienlijk nadeel hebben. Het resterende nadeel bij de lasten komt door een bijdrage aan een trapveld in Bergentheim en hogere kosten voor sportmaterialen.
Sportaccomodaties
Bij dit taakveld is sprake van een positief saldo van € 403.000, voornamelijk door lagere kapitaallasten dan begroot.
Cult.presentatie, -productie en -participatie
De baten zijn met afgerond € 0,6 miljoen gestegen ten opzichte van de begroting. De daarbij horende lasten zijn met € 0,2 miljoen gestegen. Dit resulteert in een positief effect van € 0,4 miljoen. De stijgende baten zijn onder andere het gevolg van de toenemende bezoekersaantallen van Theater de Voorvegter. Dit heeft geresulteerd in meer inkomsten uit kaartverkoop en meer horeca omzet.
Musea, Cultureel erfgoed en Media
Geen sprake van majeure financiële afwijkingen ten opzichte van de begroting.
Resultaatbestemming 2025
De activiteiten rondom de Economische koers is in 2025 niet (volledig) tot uitvoering gekomen. Daarom wordt voorgesteld de bijbehorende budgetten a € 0,5 miljoen resultaatbestemming over te hevelen naar 2026.